WWW.DISS.SELUK.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА
(Авторефераты, диссертации, методички, учебные программы, монографии)

 

На правах рукописи

Дёшина Светлана Михайловна

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

В СОВРЕМЕННЫХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ

Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством

(экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами: промышленности)

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук

Санкт-Петербург 2002

Работа выполнена в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов

Научный руководитель- доктор экономических наук, профессор Пивоваров С.Э.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор Прянков Б.В.

кандидат экономических наук Павлова Е.А.

Ведущая организация- Институт проблем региональной экономики РАН

Защита состоится «»2002 г. в _часов на заседании диссертационного совета Д 212.237.10 при Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов по адресу: 191023, Санкт-Петербург, ул. Садовая, 21, ауд. _.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке СанктПетербургского государственного университета экономики и финансов.

Автореферат разослан «_»2002 г.

Ученый секретарь диссертационного совета Войтоловский Н.В.

I.

ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.

Последнее десятилетие банковская деятельность характеризуется как изобретением новых продуктов (например, аппараты хеджинга и левереджа), так и растущим числом фальсификаций банковских продуктов. В связи со стремлением современных банков к универсализации своих услуг для привлечения гораздо большего числа крупных и благонадежных клиентов количество возможных рисков, сопутствующих банковской деятельности, увеличивается. Промышленные предприятия периодически попадают в кризисные ситуации в силу обострения конкурентной борьбы, неустойчивого положения отдельных отраслей промышленности, отсутствия профессионального планирования в области финансов, а также нередко и вследствие слабого менеджмента. В такой обстановке одной из важных функций банков стало принятие на себя рисков, мониторинг и операции по снижению рисков, а точнее сказать – трансформация рисков. В современной экономике для банковской индустрии показатель эффективности выполнения вышеназванных задач стал важным фактором конкурентного преимущества отдельного банка. В сложившейся экономической ситуации риск-менеджмент можно рассматривать как отдельный банковский продукт. Центральный Банк РФ считает высокий уровень банковских рисков одним из основных факторов, препятствующих развитию банковской деятельности.



Особенно остро проблемы управления рисками проявляются при различных кризисных ситуациях, которым особенно подвержены формирующиеся финансовые системы. Одним из примеров можно рассматривать финансовую систему России. После кризиса межбанковского рынка в августе 1995 г. количество российских банков начало сокращаться: с 2295 в начале 1996-го до 1841 к середине 1997 г. В результате кризиса 1998 г.

многие крупные банки прекратили свое существование, другие присоединились или слились. По статистике Центрального Банка России на 1 января 1999 г. у российских банков было отозвано 1004 лицензии, при этом действующих банков было всего 1476. На первое октября 2000 г. это соотношение немного изменилось: 883 отозванных лицензии при 1322 действующих банках.

Нельзя забывать и про управленческие факторы в банковской сфере.

Непрофессионализм, а иногда и недобросовестность высшего банковского руководства стали одной из главных причин того, что российская банковская система оказалась в состоянии кризиса. Наиболее слабым местом российских банковских менеджеров, на наш взгляд, является организация системы управления и контроля над рисками.

В последние 7 лет много пишется об управлении рисками, – о классификации рисков, об оценке вероятностей наступления неблагоприятных событий. Однако, многие исследователи, а также банковские менеджеры не уделяют должного внимания организации и процедуре рискменеджмента, отсутствует системный подход к этой проблеме. Особое внимание авторов публикаций по данной тематике в России было направлено на определение и способы ограничения, в основном, только трех рисков: кредитного, процентного и риска ликвидности. И только с начала 1999 г. стали появляться отдельные публикации таких авторов как Соколинской Н.Э., Пановой Г.С., Пятенко В.В., Бора М.З., Балабанова И.Т., Масленченкова Ю.С., Ширинской Е.Б., которые на основе опыта западных стран рассматривают наиболее общие вопросы управления банковскими рисками.

Вместе с тем в работах российских авторов очень редко встречаются конкретные предложения по практическому решению вопроса построения комплексной системы и организационной структуры банковского риск-менеджмента.

Исследованиями в области банковского риск-менеджмента активно занимаются зарубежные ученые. Среди крупнейших теоретических разработок в этой области следует выделить работы таких зарубежных авторов как Дж. Синки, П. Роуз, Т. Кох, Детлеф Кейтч, Ханс Бюшген, Хеннер Ширенбек.

Несмотря на достаточно широкий список исследователей, занимающихся различными аспектами банковского риск-менеджмента, практически отсутствует сравнительный анализ существующих методологий по оценке рисков в банковской сфере и анализ возможностей использования российскими банками западной практики по управлению рисками. На практике российские банки еще только начинают разрабатывать вопрос эффективной системы риск-менеджмента.





Изложенные обстоятельства, недостаточная разработанность теории и практики системного управления банковскими рисками в России обусловили выбор темы диссертации, цель, задачи и направления исследования.

Цель и задачи исследования.

Целью диссертационной работы является анализ теоретических и прикладных аспектов создания и регулирования системы рискменеджмента в банке, включающей также разработку методологических основ, выводов и рекомендаций по совершенствованию управления рисками в банках России.

В соответствии с выдвинутой целью в работе поставлены следующие задачи, определившие внутреннюю логику и структуру исследования:

§ уточнить реальное значение риск-менеджмента в системе менеджмента банка и классифицировать его структуру;

§ разработать предложения по созданию организационной структуры банка для оптимизации процесса риск-менеджмента;

§ определить место и роль отдела по работе с клиентами в системе риск-менеджмента;

§ провести анализ существующих методологий по управлению рисками в банках;

§ исследовать и оценить возможности использования зарубежного опыта по управлению банковскими рисками в России;

§ предложить алгоритм процесса управления рисками в структуре § разработать предложения и рекомендации по совершенствованию управления банковскими рисками в современной России, а также тактике и стратегии управления ими.

Предметом исследования является система управления рисками в коммерческих банках и проблемы ее совершенствования в российских банках.

Объектом диссертационного исследования явилась деятельность коммерческих банков. При разработке темы было уделено внимание изучению опыта зарубежных банков.

Методологическими и теоретическими основами исследования являются труды зарубежных и отечественных экономистов, отдельные разработки международных банковских организаций, законодательные и нормативные акты ЦБ РФ, посвященные рассматриваемой теме.

В процессе написания диссертации использовались статистические материалы, публикации средств экономической информации и научные публикации в Интернете. В исследовании использовались методологии оценки рисков, разработанные российскими и западными аналитическими и аудиторскими компаниями.

Был использован также практический опыт в области банковского риск-менеджмента в России и зарубежных странах и личный практический опыт работы автора в Коммерцбанке АГ (Германия, Франкфурт-на-Майне) и в БНП-Дрезднер Банке и Дрезднер Банке ЗАО (Россия, СанктПетербург).

В диссертационной работе автор использовал системный анализ, обобщение, логический и сравнительный анализ, другие общеэкономические подходы.

Структура работы. Поставленные цели и задачи определили структуру работы, состоящей из трех глав, введения, заключения, списка использованной литературы и 4 приложений. Объем диссертации составляет 149 страниц.

Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, излагаются цели и задачи работы, раскрыта научная новизна работы.

Первая глава «Управление рисками как важное направление банковского менеджмента» посвящена определению значения рискменеджмента в системе менеджмента банка. По результатам анализа истории кризисных ситуаций в экономике разных стран и банкротств банков раскрываются факторы неэффективного управления, являющегося ключевым в проблемах банков, обосновывается важность и необходимость деятельности по осуществлению управления и контроля над рисками. В этой главе автор анализирует существующие подходы к понятию риска и рискменеджмента, рассматриваются составляющие процесса рискменеджмента, предлагается классификация рисков, которой автор будет пользоваться в исследовании.

Вторая глава «Методология управления рисками в банке» посвящена определению места и роли отдела по работе с клиентами в системе риск-менеджмента. Диссертант рассматривает в своем исследовании существующие подходы к созданию отдельного подразделения по управлению рисками в банках и предлагает менее дорогостоящую альтернативу для российских банков.

В данной главе рассматриваются вопросы регулирования риска с помощью ценообразования, а также с помощью формирования портфеля благонадежных клиентов. Анализируются существующие западные методолгии по управлению банковскими рисками (такие как, например, RORAC) с точки зрения возможности их практического использования российскими банками.

Третья глава «Правила и принципы риск-менеджмента в современных западных и российских банках» посвящена анализу организационных структур и процессов в коммерческих банках, который позволил автору систематизировать методологические принципы управления рисками в банке. В этой же главе формируется концепция автора по комплексному риск-менеджменту, вырабатывается алгоритм управления рисками в структуре банка. В данной главе рассматриваются методологии и инструкции по управлению рисками в транснациональных банках, сформулированы рекомендации по совершенствованию управления рисками в российских банках.

В заключении обобщаются результаты проведенного исследования, формулируются основные выводы.

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ И РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

Кризис банковской системы в России вскрыл значительные недостатки в управлении рисками. В ряде банков вообще не было создано системы риск-менеджмента, в некоторых – не обеспечивалась независимость этой системы, во многих высшее руководство не отреагировало на предупреждения о возникших проблемах.

При изучении причин банкротства банков зарубежные исследователи проводят различие между внешними и внутренними факторами. К числу внешних относятся следующие факторы:

- изменение общеэкономической ситуации;

- обострение конкуренции;

- необоснованные решения органов, осуществляющих надзор за банками, недостаточный контроль с их стороны;

- вмешательство акционеров в деятельность банка.

К внутренним факторам относят:

- неэффективное управление банком;

- недостатки внутрибанковской организации и системы контроля - недостаточную отраслевую диверсификацию кредитов;

- слабый контроль за заемщиками;

- личную зависимость от заемщика;

- криминальные манипуляции и др.

Роль и значение этих факторов меняются в зависимости от страны и состояния экономики. Так, в условиях кризисного развития экономики повышается значение общеэкономических факторов. Существенное значение в отдельные периоды могут иметь колебания конъюнктуры на отдельных рынках. Например, кризис рынка недвижимости в Японии в начале 90-х гг. привел к резкому ухудшению состояния японской банковской системы.

Из внутренних факторов, вызывающих риск банкротства, главными элементами можно назвать ухудшение качества управления и неэффективность надзора и контроля. Если экономика переживает кризис, ни один экономический субъект не может не столкнуться с рядом проблем, и только качественное управление в условиях кризиса позволяет банкам выжить и продолжать конкурировать. Плохое планирование и отсутствие контроля также может стать причиной банкротства. Плохое качество планирования тесно связано с интересами высшего управленческого персонала, с отсутствием сотрудничества, а также с отсутствием утвержденной политики банка.

В целях избежания кризисных ситуаций в банках и в экономике в целом, и необходимо эффективное управление рисками. Важной составляющей банковского менеджмента является функция управления рисками (риск-менеджмент), которая находится в постоянном взаимодействии с другими компонентами банковского менеджмента, так как риски могут сопровождать любые банковские операции.

Важным компонентом стратегического планирования деятельности банков является оценка рисков. При формировании стратегии менеджеру необходимо оценить существующие опасности и возможности, т.е.

оценить возможные риски.

Понятие «риск» является исторической и экономической категорией. Как историческая категория риск представляет собой осознанную человеком возможную опасность, связанную со всем ходом общественного развития. В словаре Вебстера риск определен, как «опасность, угроза, возможность убытка или ущерба». Следует обратить внимание на то, о чем часто забывают при изучении системы управления рисками – рисками нельзя считать следующие события:

o события, которые уже наступили, o события, которые точно никогда не наступят (вероятность 0), o события, которые абсолютно точно наступят (вероятность 1), o события, которые не представляют никакой опасности.

Риск может измеряться в терминах ожидаемых потерь (среднее) и непредвиденных потерь (волатильность). В данном исследовании мы понимаем под риском банка вероятность недополучения доходов или возникновения дополнительных расходов в результате осуществления определенных банковских операций. Таким образом, мы определяем риск как угрозу того, что банк понесет убытки (недополучит прибыль), размер которых является показателем уровня рискованности предстоящей операции и качества выбранной стратегии.

Конкурентоспособность и стабильное функционирование банка сегодня напрямую зависят от эффективности его системы управления рисками, т.е. от способности предвидеть и снижать риски до минимального уровня.

Общий контроль за рисками включает в себя 3 составляющих, по мнению немецкого экономиста Х. Бюшгена: 1) учет рисков, 2) оценка рисков и 3) мероприятия по управлению рисками. Американский экономист Дж. Радиган предлагает разделить понятие риск-менеджмент на похожие три процесса: интеграцию рисков, оценку рисков (risk measurement) и реформацию рисков (risk reshaping).

Таким образом, российское понятие “управление рисками” является идентичным понятию “риск-менеджмент”, и включает в себя мероприятия по обнаружению, измерению (оценке) рисков и принятию решений по снижению уровня рисков. Кратко управление риском можно определить как деятельность, направленную на сокращение возможных потерь, обусловленных риском.

Автор предлагает к рассмотрению следующие составляющие процесса риск-менеджмента, которые взаимосвязаны друг с другом (рис.1):

Для эффективной оценки рисков должны выявляться и рассматриваться внутренние факторы (сложность организационной структуры банка, качественные характеристики персонала), а также внешние факторы (колебания экономической конъюнктуры, изменения в промышленности), которые могут негативно сказаться на осуществлении поставленных банком целей. Процесс оценки рисков должен включать в себя выявление их степени, с тем, чтобы определить, какие риски подлежат контролю.

Анализ рисков (оценка рисков) включает в себя количественную и качественную оценку: 1) определение вероятности наступления неблагоприятного события, 2) степень тяжести рисков (последствия).

Этап определения важности рисков можно изобразить схематично с помощью следующей таблицы (таб. 1). С помощью создания шкалы рисков менеджер справляется с задачей выявления наиболее важных рисков в данный конкретный период времени. По результатам проведенного анализа происходит ранжирование рисков по их важности.

Следующий этап - этап преодоления рисков - должен включать в себя проведение превентивных мероприятий и корректирующих операций.

При этом нельзя забывать о соотношении затрат и результата, т.е. об эффективности этих мероприятий. Контроль над рисками должен включать в себя регулярное составление отчетов о состоянии дел на основе актуального анализа рисков.

Целью исследования в данной работе являются вопросы управления как внутренними, так и внешними рисками банка. В данной работе автор использует свою классификацию рисков, созданную с учетом практической деятельности автора в коммерческом банке, с учетом рекомендаций ЦБ РФ и на основе анализа существующих подходов:

1. Страновой риск.

2. Стратегический риск.

3. Кредитный риск.

4. Рыночный риск.

5. Процентный риск.

6. Риск ликвидности.

7. Транзакционный риск (операционный) - является результатом расстройства внутреннего контроля и информационной системы, ошибок персонала, ухудшений в операционных процессах (в т.ч. ухудшение сервиса).

8. Законодательный (нормативный) риск.

9. Риск нарушений и мошенничества.

10. Риск потери репутации.

ВЕРОЯТНОСТЬ НАСТУПЛЕНИЯ

ВАЖНОСТЬ

СОБЫТИЯ

лед- средней тяже- высокая средняя незначительная не незначитель- средняя незначитель- незначительная не Прежде чем организовывать процесс управления рисками, банку необходимо определить риски, которые могут возникнуть у банка в связи с его индивидуальными особенностями. Процесс управления рисками во многом будет зависеть от политики банка в целом и от определения политики в различных сферах менеджмента. В свою очередь, политика банка будет меняться в зависимости от стратегии риск-менеджмента.

Так как возникновение многих рисков сопряжено с работой нескольких отделов, которые рассматривают данный риск только в разрезе деятельности своего отдела, то важную роль в управлении рисками играет правильная и грамотно построенная организационная структура банка, которая поможет выявлять потенциальные риски, анализировать их в комплексе и управлять ими непосредственно на местах. Каждое подразделение, анализируя свои риски и делая исследование для своей деятельности, должно учитывать, что данная исследовательская работа важна для стратегического риск-менеджмента, а, в конечном счете, и для всего банка в целом.

Операционные отделы, вовлеченные в деятельность, связанную с конкретными рисками Руководство Окончательно утвержденные рейтинговые оценки риска Рисунок 2. Процедура анализа рисков в системе банка.

В международной практике считается, что риск банка повышается, если: 1) банк не имеет четко сформулированной стратегии и политики и 2) банк имеет стратегию, но не довел ее до сведения всех исполнителей. Из этого следует, что, кроме четкого анализа и выработки стратегии, необходимо решение организационных проблем. В том числе необходимо уделить внимание разработке процедур анализа рисков и организации информационных потоков (рис. 2). Процесс сотрудничества отделов должен быть организован как единая процедура в системе банка. Предложенная укрупненная схема действующего механизма риск-менеджмента в банке (рис. 2) демонстрирует кругооборот информации по вопросам рисков и организации процесса риск-менеджмента в банке.

В последнее десятилетие западные банки стали создавать отдельные управления, которые занимаются контролем и координацией всех возможных рисков в целом. Многие российские специалисты также считают, что обеспечивать функционирование системы в целом должно специальное подразделение банка, которое будет готовить информацию по различным видам рисков, проводить анализ тенденций на рынках и вырабатывать предложения по изменению размера лимитов с учетом получаемых доходов и понесенных расходов и по изменению перечня устанавливаемых лимитов с учетом новых рынков. Мы придерживаемся той же точки зрения, так как способность банка брать на себя риски может быть определена только в масштабе всего банка, а не отдельных его операций. Только в таком случае важен вопрос, как организовать работу этого подразделения и банка в целом. Мы не исключаем существование и децентрализованной архитектуры системы риск-менеджмента и контроля, которая все же является оптимальной для транснациональных банков. Создание отдельной службы связано с дополнительными расходами и это себе могут позволить только крупные банки. Для средних и мелких банков наиболее рациональным является передача полномочий по управлению рисками важнейшим отделам банка. К примеру, в данной функции может выступать отдел по работе с клиентами под руководством риск-менеджера, который в свою очередь должен являться членом комитета по рискам.

Мы выбрали отдел по работе с клиентами в качестве органа, отслеживающего и оценивающего риски банка по следующим причинам:

1. Одной из функций данного отдела является исследование рынка банковских услуг. В процессе этого исследования у отдела есть возможность без больших дополнительных затрат оценить большинство рисков – страновой, рыночный, процентный и частично правовой риски.

2. В процессе своей обычной деятельности клиентский отдел исследует состояние конкуренции. Эта оценка позволяет оценить другие банки и получить информацию о рисках по межбанковским операциям.

3. Оценка основных потребителей банковских продуктов позволяет оценить отрасли и дать анализ кредитного риска по клиентским кредитам.

Таким образом, основные риски банка находятся в информационной сфере отдела по работе с клиентами. Остаются только три типа рисков, которые необходимо исследовать отдельно: риск ликвидности, стратегический риск и транзакционный риск. Эти риски должен оценивать сам рискменеджер, используя балансовые отчеты и отчеты службы внутреннего аудита. Передавая клиентскому отделу основные задачи по выявлению источников риска, мониторинга и контроля над рисками, банк тем самым снижает свои операционные расходы на управление рисками, создавая систему управленческой информации и риск-менеджмента «у источника».

Рисунок 3. Матрица доходов от услуг для клиентов.

Важно отметить, что активы и пассивы банка – это в основном клиентская база банка. В связи с важностью принятия маркетинговых управленческих решений в установлении партнерских отношений банка и клиента для снижения показателей риска банка, а также из-за отсутствия общепризнанной рейтинговой системы корпоративных клиентов в России, банкам необходимо разрабатывать свои системы мониторинга отраслей и предприятий. После анализа отраслевой привлекательности следует диверсифицировать клиентский портфель таким образом, чтобы среди партнеров банка были фирмы, принадлежащие разным отраслям, с тем, чтобы снизить риски банка, связанные с цикличностью и сезонностью. Эксперты клиентского отдела должны также определить круг потенциальных клиентов, пользующихся выгодными для банка продуктами.

В случае со структурой клиентов и со структурой услуг, как правило, действует принцип «20/80»: примерно 20% клиентов и 20% услуг создают около 80% дохода банка. Поэтому банкам вместо того, чтобы беспорядочно увеличивать клиентскую базу и количество предоставляемых услуг, тем самым увеличивая затраты (а не прибыль), необходимо пересмотреть работу с теми клиентами и по тем сферам услуг, которые могут принести убытки, т.е. обладают высоким риском (рис.3).

В исследовании анализируется формула для расчета ставки по кредиту с учетом уровня риска:

где ПС – процентная ставка, с учетом риска; ПСо – базовая (безрисковая) ставка процента; Рн – вероятность (частота) наступления события (риск); 1- Рн – вероятность возврата кредита Премия за риск невозврата кредита Pr пропорциональна величине кредитного риска Рн и ставке процента ПС.

Как показал расчет, этой формулой (1), к сожалению, сложно воспользоваться в современной России, так как конкурентоспособные цены значительно отличаются от ставок, рассчитанных по данной формуле с учетом риска по сделке. Ее можно использовать, только если в качестве вероятности невозврата использовать скорректированную вероятность без учета странового риска, но для этого необходимо наличие статистики по корпоративным клиентам, которая в России пока отсутствует. По этой причине автор предлагает определять вероятность наступления события, используя метод экспертных оценок. В этом случае вероятность будет определяться как среднее арифметическое по данным экспертов банка.

Важно не забывать, что при выработке ценовой политики главная задача банка состоит не во влиянии на цену услуги, а в максимальном уменьшении своих затрат до минимального уровня, что позволит банку оставаться в числе лидеров. Это обусловлено тем, что в последнее время на банковском рынке основным конкурентным преимуществом является наиболее выгодная цена на продукт. Снижая свои затраты, банк будет иметь возможность увеличивать свою прибыль без вовлечения в сделки с высокой степенью риска. Банк может регулировать риски с помощью ценообразования, например, кредитный риск путем снижения ставки банковского процента до уровня средней эффективности вложений, тем самым, получая большее число надежных клиентов.

Центральная роль в жизнеспособности и конкурентоспособности кредитной организации принадлежит признанию важности рискменеджмента.

Для анализа и управления системой риска автором был разработан алгоритм риск-менеджмента (рис.4).

уровня приемлемого риска. Определение стратегии управления.

Определение рисков, сопровождающих операции банка, и выбор методов контроля (оценка эффективности управления и контроль соблюдения Корректировка стратегии банка и политики с учеВозмещение риска Рисунок 4. Алгоритм управления банковскими рисками.

Руководство банка несет полную ответственность за объемы риска, принятые банком, и возможную величину потерь, их объективную оценку.

Высший менеджмент обязан уделять особое внимание внедрению процедур риск-менеджмента, донесению их важности до всего персонала банка.

Документы, связанные с методологией, контролем над рисками, должны постоянно актуализироваться в соответствии с изменением внешней и внутренней среды банка. Процедуры по управлению рисками должны иметь предельно ясный и конкретный характер. Персонал банка, связанный с проведением банковских операций, должен быть хорошо знаком с регламентами и процедурами контроля рисков, правильно понимать и оценивать последствия своих действий. Главными составляющими рискменеджмента являются стратегия, методология, процедуры, контроль, актуализация.

В исследовании приводится пример составления Правил и инструкций по управлению рисками в транснациональном банке. По итогам анализа существующих западных методологий риск-менеджмента автором сформулированы Принципы управления рисками в банке:

1. Наличие четко сформулированной политики 2. Ответственность высшего руководства банка.

3. Постоянное взаимодействие отделов и четкие информационные потоки 4. Наличие информационного центра по рискам (точность и своевременность) 5. Наличие функции риск-менеджера, подчиняющегося руководителю 6. Постоянная корректировка стратегии банка в зависимости от рисков 7. Наличие четко прописанных и доведенных до исполнителя процедур по взаимодействию и оценке рисков.

8. Независимая экспертиза.

К сожалению, в российских коммерческих банках в настоящее время плохо обстоят дела с разработкой правил и процедур по системе рискменеджмента и контроля. В исследовании даются рекомендации по совершенствованию системы риск-менеджмента в российских банках. Чтобы проследить взаимосвязь функционирования системы управления рисками с работой отделов банка, эти рекомендации и принципы представлены в виде таблицы (таб. 2).

Сформулированные в диссертации предложения по совершенствованию системы риск-менеджмента могут помочь российским банкам оптимизировать свою работу в области управления рисками, и, соответственно достойно конкурировать в условиях постоянно меняющегося рынка.

Таблица 2. Рекомендации для российских банков по совершенствованию системы риск-менеджмента.

банка Совет ди- Весь портфель рис- - разработка политики банка с учетом набора рисков; определение стратегии управления (Правление банка) Комитет по Весь портфель рис- - подготовка информации для Правления о размерах риска всего банка в текущий момент и менеджером - мониторинг и оценка рисков с точки зрения пересечения рисков и деятельности отделов, лем банка) - создание культуры риск-менеджмента / подходов к рискам по всему банку, продвижение - обсуждение и поддержание действий, связанных с высоким риском, которые предпринимаются в рамках заключений и рекомендаций группы внутреннего аудита;

- риск-менеджмент на уровне отдельных сделок, операций и на уровне всего портфеля (концентрация риска; соотношение «риск/доход»), т.е. принятие решений для снижения, увеличения или перемещения рисков;

Риск- Весь портфель рис- - принятие решений по отдельным сделкам и создание резервов по сомнительным долгам в Отдел по Стратегический, - выявление источников рисков, сбор и снабжение информацией риск-менеджера о рисках;

работе с рыночный, про- - подготовка статистической информации для анализа эффективности выбранной стратегии клиентами центный, кредит- развития;

ный - подготовка предварительных заключений для риск-комитетов по стратегии развития банка Кредитный Кредитный риск - обеспечение высокого качества процесса принятия решения по кредитным сделкам;

Юридиче- Законодательный - ответственность за соответствие политики по рискам и контролю существующему законоский отдел риск дательству;

- предварительная оценка новых продуктов/операций на предмет согласованности с нормативами законодательных органов;

Отдел безо- Риск мошенничест- - предварительная оценка сотрудников и клиентов с позиций принятых в банке стандартов.

пасности ва и нарушений Операцион- Операционный риск - ответственность за реализацию политики банка по риск-менеджменту;

ные отделы (транзакционный - своевременное информирование отдела по работе с клиентами или риск-менеджера о териск) кущих изменениях в операционной деятельности или ошибках.

Внутренний Весь портфель рис- - независимая оценка функциональности и эффективности риск-менеджмента и контроля;

аудит ков - независимая оценка согласованности с генеральной инструкцией по рискам и организационной структурой;

ЛИЧНЫЙ ВКЛАД АВТОРА В ПРОВЕДЕННОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ

§ постановке и обосновании цели исследования, определении совокупности взаимосвязанных задач исследования и их решений;

§ определении роли и места функции управления рисками в системе банковского менеджмента;

§ теоретических и методических разработках по формированию организационной структуры риск-менеджмента, оптимальной для российских банков;

§ разработке вариантов минимизации банковских рисков с помощью оптимизации портфеля услуг и клиентов;

§ усовершенствовании технологии регулирования рисков путем эффективного ценообразования;

§ разработке системы организации процесса управления рисками и

СТЕПЕНЬ НАУЧНОЙ НОВИЗНЫ И ПРАКТИЧЕСКАЯ

ЗНАЧИМОСТЬ РЕЗУЛЬТАТОВ ИССЛЕДОВАНИЯ

Научная новизна данного исследования заключается в комплексном подходе к изучению проблемы построения оптимальной системы рискменеджмента в банке и сводится к следующему:


§ обозначено место риск-менеджмента в банковской деятельности и обосновано построение организационной структуры банка с учетом целей риск-менеджмента;

§ предложен и обоснован новый подход к организации процесса риск-менеджмента в российских банках, заключающийся в передаче функций по сбору и обработке информации в управлении рисками отделу по обслуживанию клиентов;

§ проведен анализ и обоснованы варианты оценки банковских рисков в российских условиях;

§ усовершенствована технология регулирования рисков путем эффективного ценообразования. При этом доказано, что банки могут уменьшать свои риски, снижая ставки банковского процента до уровня средней эффективности вложений, т.е. перераспределяя его между благонадежными клиентами; рекомендованы варианты формирования портфеля услуг и клиентов с целью снижения уровня рискованности банковских операций;

§ в результате проведенного исследования имеющихся научных разработок предложен алгоритм процесса риск-менеджмента в § на основе обобщения и систематизации международного и отечественного опыта в области управления рисками предложены Правила организации риск-менеджмента и контроля в банке.

Практическая значимость исследования заключается в том, что разработанные методологические и теоретические рекомендации по организации процесса риск-менеджмента в банке доведены до стадии их практического применения для совершенствования системы управления рисками с целью минимизации затрат и оптимизации соотношения «рискдоход». Данные рекомендации могут быть использованы не только банками, но и другими коммерческими организациями.

Отдельные теоретические и практические положения диссертации могут быть использованы в учебном процессе, направленном на подготовку кадров по специальностям «Экономика и управление народным хозяйством» и «Риск-менеджмент»

Апробация результатов исследования. Основные положения, научные выводы и результаты, полученные в ходе диссертационного исследования, были обсуждены и апробированы в ходе практической деятельности автора в отделе по работе с клиентами в Дрезднер Банке, ЗАО.

Отдельные положения диссертации обсуждались на научных конференциях, проводимых в СПГУЭиФ.

Материалы диссертационного исследования докладывались на международной научно-практической конференции, проходившей в рамках Международного Банковского Конгресса в июне 2001 г.

По теме диссертационного исследования опубликованы следующие работы (2,2 п.л.):

1. Дёшина С.М. Построение эффективной системы управления банковскими рисками.// Образование и бизнес: российская практика и зарубежный опыт. Материалы 5 секции Х Международного банковского конгресса и Международной научно-практической конференции.СПб.: МБИ, 2001. - 0,1 п.л.

2. Дёшина С.М. Алгоритм риск-менеджмента в банке.// Актуальные проблемы экономики и новые технологии преподавания. Тезисы международной научно-практической конференции. - СПб.: МБИ, 2002. - 0, 3. Дёшина С.М. Управление рисками как направление банковского менеджмента.// Проблемы экономики фирмы. Сборник статей. - СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 1998. - 0,5 п.л.

4. Дёшина С.М. Рейтинговые модели оценки риска в коммерческих банках.// Международные экономические отношения России в XX веке.

Сборник научных статей. - СПб: Издательство «МиФ», 2000. - 0,2 п.л.

5. Дёшина С.М. Общий портфель рисков коммерческого банка: балльная оценка.// Стратегии развития фирмы. Сборник статей. - СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2000.

6. Дёшина С.М. Рейтинговые модели оценки кредитного риска заемщика в российских банках.// Стратегии развития фирмы. Сборник статей.СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2000. - 0,3 п.л.

7. Дёшина С.М. Учет риска в ценообразовании в коммерческих банках.// Современные проблемы предпринимательства. Сборник статей. - СПб:

Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2001. - 0,2 п.л.

8. Дёшина С.М. Алгоритм и принципы управления рисками в коммерческих банках.// Актуальные вопросы экономики и управления. Сборник статей. - СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2002. - 0,3 п.л.

9. Дёшина С.М. Анализ и корректировка структуры клиентов банка в целях снижения рисков.// Актуальные вопросы экономики и управления. Сборник статей. - СПб: Издательство Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2002. - 0,3 п.л.



 


Похожие работы:

«Макаров Анатолий Николаевич ЭКОНОМИЧЕСКАЯ РЕАЛИЗАЦИЯ ЗЕМЕЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ Специальность 08.00.01 – экономическая теория АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук Москва – 2008 Работа выполнена на кафедре политической экономии экономического факультета Московского государственного университета им. М.В.Ломоносова Научный консультант : доктор экономических наук, профессор Хубиев Кайсын Азретович...»

«ПЕРЕВОЗЧИКОВА ЕЛЕНА ГЕННАДЬЕВНА ФОРМИРОВАНИЕ ТАРИФОВ НА ПЕРЕВОЗКИ КРУПНОГАБАРИТНЫХ И ТЯЖЕЛОВЕСНЫХ ГРУЗОВ Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (ценообразование) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт-Петербург - 2014 2 Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования СанктПетербургский государственный экономический университет...»

«Федулова Ирина Юрьевна Организационно-экономический механизм функционирования и развития свеклосахарного подкомплекса АПК Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами – АПК и сельское хозяйство) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Воронеж - 2012 Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего...»

«Антонова Ольга Ивановна РЕГИОНАЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ СМЕРТНОСТИ НАСЕЛЕНИЯ РОССИИ ОТ ВНЕШНИХ ПРИЧИН Специальность 08.00.05 Экономика и управление народным хозяйством (экономика народонаселения и демография) Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Москва – 2007 Работа выполнена в Институте социально-политических исследований Российской Академии Наук Научный руководитель доктор экономических наук Семенова Виктория Георгиевна Официальные...»

«АЛИШИХОВ РАМАЗАН ЧАМСУЛВАРАЕВИЧ Эффективность политики валютного курса в развивающихся странах Специальность 08.00.14 - Мировая экономика Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Москва – 2007 Работа выполнена на кафедре международных экономических отношений факультета мировой экономики и мировой политики Государственного университета - Высшая школа экономики. Научный руководитель : кандидат экономических наук, доцент Столяров Юрий...»

«РОДИОНОВА СВЕТЛАНА ВЯЧЕСЛАВОВНА ФОРМИРОВАНИЕ ИНФОРМАЦИОННЫХ СИСТЕМ МАРКЕТИНГА НА ОСНОВЕ СТРУКТУРНОГО ПОДХОДА Специальность 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (маркетинг) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт-Петербург – 2010 2 Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов Научный...»

«ВАСИЛЬЕВА ЕЛЕНА ВЛАДИМИРОВНА СОВРЕМЕННЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ ДЕЛОВОГО ТУРИЗМА КАК ПЕРСПЕКТИВНОГО НАПРАВЛЕНИЯ СТАНОВЛЕНИЯ ДЕСТИНАЦИИ Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (рекреация и туризм) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт-Петербург – 2010 2 Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования СанктПетербургский государственный университет...»

«КИРИЛЛОВ Сергей Николаевич Эколого-экономическая система городского землепользования: механизм управления и инструменты регулирования Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством: экономика природопользования; муниципальная экономика и управление местным развитием АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук Ростов-на-Дону – 2007 Диссертация выполнена на кафедре экономики природопользования ГОУ ВПО Волгоградский...»

«ШАЙНУРОВА ЗИЛЯ МАСФУЛЛИНОВНА ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ МЕХАНИЗМЫ СТРАТЕГИЧЕСКОГО УПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЕМ СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА (на примере Республики Башкортостан) Специальность 08.00.05 — экономика и управление народным хозяйством (Экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами - АПК и сельское хозяйство) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических нау Ижевск - 2003 Работа выполнена в Ижевской государственной...»

«Верховец Олеся Александровна ТИПЫ ИННОВАЦИЙ И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИЧЕСКОМ РОСТЕ РОССИИ Специальность 08.00.01 – Экономическая теория АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук Омск – 2008 2 Диссертация выполнена на кафедре международных экономических отношений Омского государственного университета им. Ф.М. Достоевского Научный руководитель доктор экономических наук, профессор Ореховский Пётр Александрович Официальные оппоненты доктор...»

«Кабановский Дмитрий Сергеевич ФОРМИРОВАНИЕ КОНКУРЕНТНОГО РЫНКА ТУРИСТСКИХ УСЛУГ Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (рекреация и туризм) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт – Петербург - 2011 Работа выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов. Научный...»

«СИТДИКОВА Ландыш Фаритовна РАЗВИТИЕ УЧЕТА БИОЛОГИЧЕСКИХ АКТИВОВ В СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ Специальность 08.00.12 – Бухгалтерский учет, статистика АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Нижний Новгород – 2013 Диссертация выполнена в Федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования Казанский государственный аграрный университет Научный руководитель Клычова Гузалия...»

«МЕРЕНКОВА ИРИНА НИКОЛАЕВНА УСТОЙЧИВОЕ РАЗВИТИЕ СЕЛЬСКИХ ТЕРРИТОРИЙ: ТЕОРИЯ, МЕТОДОЛОГИЯ, ПРАКТИКА Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством (экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами – АПК и сельское хозяйство) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени доктора экономических наук Воронеж – 2011 Работа выполнена в Государственном научном учреждении Научноисследовательский институт экономики и организации...»

«Буреш Антон Игоревич Моделирование инвестиционного портфеля страховой компании 08.00.13 – Математические и инструментальные методы экономики Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Оренбург – 2013 2 Работа выполнена в федеральном государственном бюджетном образовательном учреждении высшего профессионального образования Оренбургский государственный университет Научный руководитель – Реннер Александр Георгиевич, кандидат технических...»

«Ф\ ОСПАНОВА ДАРИГА МЕЙРАМОВИА Экономическая эффективность лесовосстановления (на материалах ленточных боров) 08.00.05 - Экономика и управление народным хозяйством (по отраслям и сферам деятельности) Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Республика Казахстан Алматы, 2009 Работа выполнена на кафедре экономики и управления на предприятии ИГУ им. С. Торайгырова Научный руководитель : доктор экономических наук, профессор Арын Ерлан...»

«Редькин Александр Владимирович РЕФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ПРИ СМЕНЕ СОБСТВЕННИКОВ Специальность 08.00.05. – Экономика и управление народным хозяйством АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт-Петербург 2000 г. Работа выполнена в Санкт-Петербургском государственном университете экономики и финансов. Научный руководитель - доктор экономических...»

«КАРПЫЧЕВА Анастасия Александровна РАЗВИТИЕ МЕТОДОЛОГИИ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ГУДВИЛА В ОРГАНИЗАЦИЯХ АПК Специальность 08.00.12 – бухгалтерский учет, статистика АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Москва 2010 1 Диссертационная работа выполнена на кафедре бухгалтерского учета ФГОУ ВПО Российский государственный аграрный университет – МСХА имени К.А. Тимирязева Научный руководитель : доктор экономических наук, профессор Хоружий Людмила...»

«МЕШКОВ Вадим Алексеевич ВЛИЯНИЕ ИНФРАСТРУКТУРЫ РЕАЛЬНОГО СЕКТОРА НА УСТОЙЧИВОЕ РАЗВИТИЕ ЭКОНОМИКИ РЕГИОНА Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (региональная экономика) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Ижевск - 2007 Диссертационная работа выполнена в Пермском филиале Института экономики Уральского отделения Российской академии наук Научный руководитель – доктор экономических наук, профессор Пыткин...»

«КУВАТОВ ВЛАДИМИР ГЕОРГИЕВИЧ ФОРМИРОВАНИЕ И РАЗВИТИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЧАСТНОГО ПАРТНЁРСТВА НА РЫНКЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ Специальность 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (экономика предпринимательства) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Санкт-Петербург – 2010 2 Работа выполнена в Государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования Южно – Уральский государственный университет Научный...»

«Гнатовская Юлия Сергеевна СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ПИЩЕВОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ (НА ПРИМЕРЕ ХАБАРОВСКОГО КРАЯ) Специальность: 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Хабаровск - 2009 2 Работа выполнена в ГОУВПО Хабаровская государственная академия экономики и права Научный...»






 
© 2013 www.diss.seluk.ru - «Бесплатная электронная библиотека - Авторефераты, Диссертации, Монографии, Методички, учебные программы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.